La ratio de tesorería o cash flow y la ratio de solvencia son dos de los indicadores más importantes de la contabilidad analítica y gestión financiera, ya que determinan, respectivamente, la liquidez del negocio en el corto plazo y la capacidad de afrontar las deudas en el medio y largo plazo. Calcularlas periódicamente y mantenerlas en niveles óptimos es de vital importancia tanto para realizar los pagos del día a día como para acceder a condiciones ventajosas de financiación.

Tanto el cálculo del flujo de caja como el de solvencia pueden realizarse mediante unas sencillas fórmulas matemáticas o automatizándolas gracias a las herramientas digitales para el Business Intelligence. En este artículo te contamos cómo calcular e interpretar la ratio de tesorería y la de solvencia, así como todas las claves para mantener la buena salud financiera de tu negocio.